ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕБРАСКА" ИНН:0278182917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92826044 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года25250
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2500
11503 Основные средства на конец отчетного года23462346515
11504 Основные средства на конец предыдущего года2346515210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23712371515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2371515210
12103 Запасы на конец отчетного года33883183925
12104 Запасы на конец предыдущего года3183925303
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3285280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года492383155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38315545
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7878187
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года781870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года428641721267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41721267348
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года665765431782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65431782558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44754475289
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4475289334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217020581483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20581483214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года664565331772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65331772548
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года665765431782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65431782558
21103 Выручка за отчетный год222741361215305
21104 Выручка за предыдущий год13612153050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год756562157850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год621578500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1470973977455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год739774550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1330463856375
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год638563750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140510121080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101210800
23503 Прочие расходы за отчетный год4193540
23504 Прочие расходы за предыдущий год35400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9866581080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65810800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9866581080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65810800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9866581080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65810800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (986)/Стоимость активов (6657) = 14.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7565+13304+0) = 6.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1405)/Выручка (22274) = 6.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (986)/Выручка (22274) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 3.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.31%), рентабельность компании (4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕБРАСКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить