Общество с ограниченной ответственностью "Зет 32" ИНН:0278183445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92829806 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5982150
11504 Основные средства на конец предыдущего года21500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5982150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21500
12103 Запасы на конец отчетного года112010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2352800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42228710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28710610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102050210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50210610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3292710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года302460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6911730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6914750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года475950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102050210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50210610
21103 Выручка за отчетный год885035570
21104 Выручка за предыдущий год35576480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296534590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5885980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3557400
22203 Управленческие расходы за отчетный год530300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год345900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год582980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98400
23403 Прочие доходы за отчетный год7300
23503 Прочие расходы за отчетный год258460
23504 Прочие расходы за предыдущий год4600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год397520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36390
24603 Прочее за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год302160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (302)/Стоимость активов (1020) = 29.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2965+0+5303) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (582)/Выручка (8850) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Рентабельность компании

Чистая прибыль (302)/Выручка (8850) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.476

Индекс Альтмана Z = 2.347

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.347<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зет 32

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить