ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФЕССИОНАЛ" ИНН:0278183621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67868937 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3000
11503 Основные средства на конец отчетного года182100
11504 Основные средства на конец предыдущего года21000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24000
12103 Запасы на конец отчетного года46461010
12104 Запасы на конец предыдущего года46101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55661010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66101010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74901010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90101010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-335-31900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-319000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-323-3071010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-307101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39739700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года397000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39739700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года397000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74901010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90101010
21104 Выручка за предыдущий год442000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-112600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126000
22203 Управленческие расходы за отчетный год632800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год328000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7-20200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-202000
23503 Прочие расходы за отчетный год99600
23504 Прочие расходы за предыдущий год96000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16-29800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-298000
24604 Прочее за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16-31800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-318000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16-31800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-318000
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 31-320000
32008 Величина капитала на 31-308000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15000
33218 Убыток (ИТОГО)15000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 31-335000
33008 Величина капитала на 31-323000
41203 Платежи – всего за отчетный год13000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9000
41293 Прочие платежи за отчетный год4000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (74) = -21.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+6) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.743

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.814

Индекс Альтмана Z = 1.864

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.864<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-4.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-71.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить