Общество с ограниченной ответственностью "ЗААВ" ИНН:0278183727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92812591 ОКВЭД:36.22.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10901090
11504 Основные средства на конец предыдущего года13741374
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10902034
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13746416
12103 Запасы на конец отчетного года49564665
12104 Запасы на конец предыдущего года41423381
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39721784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67833136
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9440
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1616
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98726449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122036533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109628483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1357712949
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16200-17099
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12616-14074
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16200-17099
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12616-14074
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2250025133
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2250026520
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2250025133
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2250026520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2632449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3453503
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4662449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3693503
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109628483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1357712949
21104 Выручка за предыдущий год33612664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1420811637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10847-8973
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2525
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год151151
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25-9237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10998-9124
23403 Прочие доходы за отчетный год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год9607862
23504 Прочие расходы за предыдущий год124950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15-17099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11010-14074
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15-17099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11010-14074
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15-17099
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11010-14074

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (10962) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+25+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.596

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.227

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (-1.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-428.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЗААВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить