Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство "Верных Решений" ИНН:0278183854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92834865 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года82201124
12104 Запасы на конец предыдущего года20112487
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19213351100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133511001030
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40321512
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21512200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1021030162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67818532266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185322661479
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67818532266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185322661479
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1-28
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66718452247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184522471438
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66918452248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184522481469
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67818532266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185322661479
21103 Выручка за отчетный год47891501018097
21104 Выручка за предыдущий год150101809714224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46851469017677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146901767714016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104320420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320420208
22203 Управленческие расходы за отчетный год97299386
22204 Управленческие расходы за предыдущий год299386165
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год212443
23503 Прочие расходы за отчетный год61713
23504 Прочие расходы за предыдущий год171322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3917
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3917

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (678) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4685+0+97) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (4789) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (4789) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.129

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Верных Решений

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить