Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "БашКомфортПроект" ИНН:0278183967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92835190 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1268701239998
12104 Запасы на конец предыдущего года870123999810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2342192310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2192311580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года301811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года363108914881070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10891488116710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363108914881070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10891488116710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-238-246-248-349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-246-248-3499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года601133517361419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1335173615160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года601133517361419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1335173615161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363108914881070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10891488116710
21103 Выручка за отчетный год1610348755442486
21104 Выручка за предыдущий год3487554424860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1597346854101426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3468541028230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13191341060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19134-3370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1319134-337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19134-3370
23503 Прочие расходы за отчетный год5172021
23504 Прочие расходы за предыдущий год1720211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82114-358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2114-358-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82101-358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2101-358-1
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-256000
32008 Величина капитала на 31-246000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-248000
33008 Величина капитала на 31-238000
41103 Поступления – всего за отчетный год699000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год699000
41203 Платежи – всего за отчетный год696000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год378000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год127000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9000
41293 Прочие платежи за отчетный год182000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (363) = 2.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1597+0+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (1610) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (1610) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.396

Х5 = Выручка/Активы = 4.435

Индекс Альтмана Z = 3.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.66), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашКомфортПроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить