ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИВА" ИНН:0278183981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92835356 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21200
12104 Запасы на конец предыдущего года10800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37398015
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17437222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года372220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3913128127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1281270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4125128127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1281270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2176660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года666-1890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-207676-179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года676-1790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-23654000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6697205206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2052060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4332605206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6052060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4125128127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1281270
21103 Выручка за отчетный год3114524603048
21104 Выручка за предыдущий год246030480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3014733204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год308441987-156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год198730480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год317679790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год97932040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9231008-156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1008-1560
23403 Прочие доходы за отчетный год-100
23503 Прочие расходы за отчетный год12614016
23504 Прочие расходы за предыдущий год140170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1050868-172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год868-1730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-31516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15160
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год21200
24604 Прочее за предыдущий год18700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-835666-188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год666-1890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8356660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год666-1890
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3166600
32008 Величина капитала на 3167600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-86300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86300
33218 Убыток (ИТОГО)86300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-19700
33008 Величина капитала на 31-18700
41103 Поступления – всего за отчетный год3418300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3400800
41193 Прочие поступления за отчетный год17500
41203 Платежи – всего за отчетный год3159100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2946200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год111800
41293 Прочие платежи за отчетный год101100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год259200
43103 Поступления – всего за отчетный год40400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год40400
43203 Платежи – всего за отчетный год319400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год319400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-279000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-835)/Стоимость активов (4125) = -20.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (301+31767+0) = -2.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-923)/Выручка (31145) = -2.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-835)/Выручка (31145) = -2.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Индекс Альтмана Z = -6.851

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-2.96%), рентабельность компании (-2.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить