Общество с ограниченной ответственностью "Гермес-Авто" ИНН:0278184047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92836120 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года256597937
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года256597937
12103 Запасы на конец отчетного года13801101898353
12104 Запасы на конец предыдущего года1018983535897
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года497421454843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года214548432370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138294
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188181234713204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12347132048561
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188181260313801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12603138019498
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1054869677
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года869677298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1064869687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года869687308
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177541043413114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10434131149190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177541173413114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11734131149190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188181260313801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12603138019498
21103 Выручка за отчетный год133821047919617
21104 Выручка за предыдущий год104791961716870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8929793416643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79341664314065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год445325452974
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год254529742805
22103 Коммерческие расходы за отчетный год402121062485
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год210624852438
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год432439489
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год439489367
23503 Прочие расходы за отчетный год20019914
23504 Прочие расходы за предыдущий год199140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232240475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год240475367
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год474895
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год489573
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185192380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год192380294
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год185192380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год192380294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (18818) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8929+4021+0) = 3.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (432)/Выручка (13382) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (13382) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 0.55

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить