ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИФ" ИНН:0278184209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92837295 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12892190391
11504 Основные средства на конец предыдущего года9039846675
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12892190395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9040246689
12103 Запасы на конец отчетного года5157
12104 Запасы на конец предыдущего года5164
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4343384
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года38457
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118212239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22391117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162402721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27141238
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14516193116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9311647927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3446-2188
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2187-320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3436-2178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2177-310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года312499436
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года94360
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года312499436
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года94360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5898664579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года645794841
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5794821279
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2127943396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11734985858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8585848237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14516193116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9311647927
21103 Выручка за отчетный год178229
21104 Выручка за предыдущий год290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23651887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-583-1858
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-583-1858
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18580
23503 Прочие расходы за отчетный год67610
23504 Прочие расходы за предыдущий год109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1259-1868
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1868-9
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1259-1868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1868-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1259-1868
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1868-9
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-21870
32008 Величина капитала на 31-21770
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12590
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12590
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12590
33218 Убыток (ИТОГО)12590
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-34460
33008 Величина капитала на 31-34360
36003 Чистые активы на 31545110
36004 Чистые активы на 31191020
41103 Поступления – всего за отчетный год541300
41193 Прочие поступления за отчетный год541300
41203 Платежи – всего за отчетный год625330
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год470060
41293 Прочие платежи за отчетный год155270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-84030
43103 Поступления – всего за отчетный год84720
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год84720
43203 Платежи – всего за отчетный год850
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год850
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год83870
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1259)/Стоимость активов (145161) = -0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2365+0+0) = -24.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-583)/Выручка (1782) = -32.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1259)/Выручка (1782) = -70.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.023

Индекс Альтмана Z = -2.043

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-32.72%), рентабельность компании (-70.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить