Общество с ограниченной ответственностью "БАШНЕФТЕСНАБ" ИНН:0278184417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92838946 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2775537885
12104 Запасы на конец предыдущего года553788510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3428292325625863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2923256258880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1964690272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46902720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3901302426897045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30242689704510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3901302426897045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30242689704510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55553729
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55372910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3846296926526593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2969265265930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3846296926527016
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2969265270160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3901302426897045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30242689704510
21103 Выручка за отчетный год468343575025256
21104 Выручка за предыдущий год3435750252560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год456340274035219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3402740352190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12339937
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3399370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12339937
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3399370
23503 Прочие расходы за отчетный год12117113
23504 Прочие расходы за предыдущий год1171130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2228240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1823190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3901) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (456+0+0) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (468) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (468) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.107

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАШНЕФТЕСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить