ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ" ИНН:0278184424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92838745 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1286
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32-123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-123-97
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57-98
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-98-72
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1286
21103 Выручка за отчетный год1319100
21104 Выручка за предыдущий год10044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1319-5
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-544
22203 Управленческие расходы за отчетный год11610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158-5
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-108
23503 Прочие расходы за отчетный год1421
23504 Прочие расходы за предыдущий год217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26-115
24603 Прочее за отчетный год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26-115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113-26
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26-115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (128) = 88.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1161) = 13.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (1319) = 11.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (1319) = 8.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.445

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.883

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.803

Х5 = Выручка/Активы = 10.305

Индекс Альтмана Z = 15.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (11.98%), рентабельность компании (8.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить