Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСервисПроект" ИНН:0278184456 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92838998 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203371723
11504 Основные средства на конец предыдущего года371723352
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203371723
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года371723352
12103 Запасы на конец отчетного года2056180
12104 Запасы на конец предыдущего года5618010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6669104591785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1045917862760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183713522596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13522596157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8526118674561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1186745622927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8729122385284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1223852843279
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года743161684565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года616845652646
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12986070719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6070719633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12986070719
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6070719633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8729122385284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1223852843279
21103 Выручка за отчетный год180602747317089
21104 Выручка за предыдущий год27473170894034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15865204330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20433144120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2195704017089
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год704026774034
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год219570402677
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год704026772582
23403 Прочие доходы за отчетный год12813
23404 Прочие доходы за предыдущий год8130
23503 Прочие расходы за отчетный год3131017761
23504 Прочие расходы за предыдущий год101776185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189461041919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год610419192497
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126361041919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год610419192497

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1263)/Стоимость активов (8729) = 14.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15865+0+0) = 13.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2195)/Выручка (18060) = 12.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1263)/Выручка (18060) = 6.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.725

Индекс Альтмана Z = 13.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.42), коэффициент быстрой ликвидности (6.55), коэффициент текущей ликвидности (6.57), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (12.15%), рентабельность компании (6.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертСервисПроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить