Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр "Стратегия" ИНН:0278184689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92840682 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7229540
11504 Основные средства на конец предыдущего года95400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7229540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95400
12103 Запасы на конец отчетного года40122569
12104 Запасы на конец предыдущего года2256949
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года310
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1356160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5616049
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1507
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года464800136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года800136123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11861754136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1754136123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6306300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года63000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года978584
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85848
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73772594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7259418
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3885000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3885000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года118048
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6141142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4114257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6152942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52942105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11861754136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1754136123
21103 Выручка за отчетный год2380705346
21104 Выручка за предыдущий год70534682
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год869705346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70534682
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10300
22203 Управленческие расходы за отчетный год724681252
22204 Управленческие расходы за предыдущий год68125224
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год422494
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год249458
23403 Прочие доходы за отчетный год129270
23404 Прочие доходы за предыдущий год2700
23503 Прочие расходы за отчетный год157368
23504 Прочие расходы за предыдущий год3683
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год158655
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27654
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11276
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27654

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (1186) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1511+103+724) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (2380) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (2380) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.641

Индекс Альтмана Z = 4.063

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (7.61), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-внедренческий центр Стратегия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить