Общество с ограниченной ответственностью "Аукционы Федерации" ИНН:0278184720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92841026 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года60
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года601599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59977
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года218
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24561965
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19672326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31512566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25862421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31572566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25862421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5421
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6431
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30072514
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25141860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30302522
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25222390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31572566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25862421
21103 Выручка за отчетный год765456
21104 Выручка за предыдущий год456186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год765456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год456186
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3600
22203 Управленческие расходы за отчетный год75239
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39131
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5755
23403 Прочие доходы за отчетный год910
23503 Прочие расходы за отчетный год1115
23504 Прочие расходы за предыдущий год1515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4240
24603 Прочее за отчетный год300
24604 Прочее за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6334
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (3157) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+752) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (765) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (765) = 8.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 6.805

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (8.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аукционы Федерации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить