Общество с ограниченной ответственностью "Запад" ИНН:0278184826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92842327 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35547337
11504 Основные средства на конец предыдущего года5473370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35547337
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5473370
12103 Запасы на конец отчетного года817138715451765
12104 Запасы на конец предыдущего года1387154517650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года471904288517331272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42885173312720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3382136848
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8213684811
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года480634435434143885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года443543414388511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года480984440834873922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года444083487392211
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1849025114-3191482
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25114-3191482-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1850025124-3181492
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25124-31814928
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18532138683955980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1386839559803
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11066541627132450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5416271324500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295981928466683430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19284666834303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года480984440834873922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года444083487392211
21103 Выручка за отчетный год31882401054835752051
21104 Выручка за предыдущий год4010448357520510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35787362944896649048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3629448966490481
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-39053811-6093003
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3810-6093003-1
22203 Управленческие расходы за отчетный год2289196423421869
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1963234218690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-61941847-29511134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1847-29511134-1
23403 Прочие доходы за отчетный год1342721600
23404 Прочие доходы за предыдущий год27216000
23503 Прочие расходы за отчетный год323375313261
23504 Прочие расходы за предыдущий год3753132611
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-638328688-3264874
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28688-3264874-2
24603 Прочее за отчетный год241383409390
24604 Прочее за предыдущий год3834093900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-662428305-3673484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28305-3673484-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-662428305-3673484
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28305-3673484-2
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3125114000
32008 Величина капитала на 3125124000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6624000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6624000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6624000
33218 Убыток (ИТОГО)6624000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3118490000
33008 Величина капитала на 3118500000
36003 Чистые активы на 3118500000
36004 Чистые активы на 3125124000
41103 Поступления – всего за отчетный год38161000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31264000
41193 Прочие поступления за отчетный год6897000
41203 Платежи – всего за отчетный год38867000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34007000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3744000
41293 Прочие платежи за отчетный год1116000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-706000
43103 Поступления – всего за отчетный год11726000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10689000
43193 Прочие поступления за отчетный год1037000
43203 Платежи – всего за отчетный год11039000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5578000
43293 Прочие платежи за отчетный год5461000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год687000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Запад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Запад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Запад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6624)/Стоимость активов (48098) = -13.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Запад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35787+0+2289) = -16.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Запад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6194)/Выручка (31882) = -19.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Запад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6624)/Выручка (31882) = -20.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Запад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Запад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Запад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Запад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Запад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.625

Индекс Альтмана Z = 4.357

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Запад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-19.43%), рентабельность компании (-20.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Запад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить