ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТЕХМОНТАЖ" ИНН:0278184880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92842735 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137600
12103 Запасы на конец отчетного года1758113311
12104 Запасы на конец предыдущего года11331110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года461123470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года602310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6577371111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37111110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7953371111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37111110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17891950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180020611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2061110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615335050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года615335050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7953371111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37111110
21103 Выручка за отчетный год50206240650
21104 Выручка за предыдущий год2406500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48168238010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2380100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20382640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20382640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26400
23503 Прочие расходы за отчетный год45170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19932470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год400490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4900
24604 Прочее за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15931950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15931950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1593)/Стоимость активов (7953) = 20.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48168+0+0) = 4.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2038)/Выручка (50206) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1593)/Выручка (50206) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.293

Индекс Альтмана Z = 2.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (4.06%), рентабельность компании (3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить