Общество с ограниченной ответственностью "Гранд+" ИНН:0278185001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92843516 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года366831342396
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400656443691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года564336912075
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4791
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года400693596834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года935868344472
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400693586834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года935868344471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196163121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16312148
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года314831483148
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года314831483148
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66260473565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года604735651275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года381091956713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года919567134423
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400693586834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года935868344471
21103 Выручка за отчетный год41671839315334
21104 Выручка за предыдущий год183931533415171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41291831915231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183191523115116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3874103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7410355
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3874103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7410355
23404 Прочие доходы за предыдущий год31726
23503 Прочие расходы за отчетный год52429
23504 Прочие расходы за предыдущий год242933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год335391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год539148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год334373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год437338

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (4006) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4129+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (4167) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (4167) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 5.611

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить