Общество с ограниченной ответственностью "ЛИДЕР" ИНН:0278185107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92844303 ОКВЭД:67.13.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года107107107
12104 Запасы на конец предыдущего года10710720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308308234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3082340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года418423356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42335620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года418423356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42335620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года406411323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41132320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года418423356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42335620
21103 Выручка за отчетный год267571319
21104 Выручка за предыдущий год5713190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264492289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4922890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (418) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (264+0+0) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (267) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (267) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.833

Индекс Альтмана Z = 41.964

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (25.92), коэффициент текущей ликвидности (34.83), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (1.12%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить