Общество с ограниченной ответственностью "Машэнерго" ИНН:0278185227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92845656 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10541107221666
12104 Запасы на конец предыдущего года1072216661750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9197648986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76489864384
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года375000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9143101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43101462
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1753624
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11551223382789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2233827896620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11551223382789
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2233827896620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1487990474
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года990474296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14971000484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000484306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10054213382275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2133822756314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10054213382275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2133822756314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11551223382789
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2233827896620
21103 Выручка за отчетный год276913027810331
21104 Выручка за предыдущий год302781033115396
21203 Себестоимость продаж за отчетный год270702963210088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296321008815026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год621646243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год646243371
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год621646243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год646243371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год621646243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год646243371
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12412949
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1294974
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год497517194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год517194297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год497517194
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год517194297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (497)/Стоимость активов (11551) = 4.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27070+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (621)/Выручка (27691) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (497)/Выручка (27691) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Индекс Альтмана Z = 1.512

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.512<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Машэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить