ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИМПОСТ" ИНН:0278185516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92849163 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138491469223406
11504 Основные средства на конец предыдущего года146922340622946
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138491469223406
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146922340622946
12103 Запасы на конец отчетного года831197305584
12104 Запасы на конец предыдущего года973055841398
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24828012397
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года80123973355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года604263387413574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года338741357411976
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200005756
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18311338535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13385353937
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года750504574327846
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года457432784621111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года888996043551252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года604355125244058
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9497104848289
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1048482891486
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9507104948299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1049482991496
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года148014803880
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года148038800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года148014803880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года148038800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года779124846139073
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484613907339619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года779124846139073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484613907342562
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года888996043551252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года604355125244058
21103 Выручка за отчетный год11016513644077148
21104 Выручка за предыдущий год1364407714877348
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10687812757466490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1275746649074751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3287886610658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8866106582597
22103 Коммерческие расходы за отчетный год281490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4900
22203 Управленческие расходы за отчетный год351963264207
22204 Управленческие расходы за предыдущий год63264207823
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-51324916451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год249164511774
23403 Прочие доходы за отчетный год842214004
23404 Прочие доходы за предыдущий год22140040
23503 Прочие расходы за отчетный год1431495509
23504 Прочие расходы за предыдущий год149550932
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-572236414946
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2364149461742
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год416169109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год169109255
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-988219514837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2195148371487
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-988219514837
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2195148371487
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311048400
32008 Величина капитала на 311049400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)98800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98800
33218 Убыток (ИТОГО)98800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31949700
33008 Величина капитала на 31950700
36003 Чистые активы на 31950700
36004 Чистые активы на 311049400
41103 Поступления – всего за отчетный год8772800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8761700
41193 Прочие поступления за отчетный год11100
41203 Платежи – всего за отчетный год8723500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6867500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год222100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год40500
41293 Прочие платежи за отчетный год1593400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год49300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период49300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-988)/Стоимость активов (88899) = -1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106878+281+3519) = -0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-513)/Выручка (110165) = -0.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-988)/Выручка (110165) = -0.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = -0.16

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-0.47%), рентабельность компании (-0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить