Общество с ограниченной ответственностью "ПромЭлектроСнаб" ИНН:0278186157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38472121 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года97103897
12104 Запасы на конец предыдущего года103897711
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6851823097
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18230971158
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2322515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10143104009
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31040091900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10143104009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31040091900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192182149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18214939
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4080616
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4080616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4141283244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12832441859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4141283244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12832441861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10143104009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31040091900
21103 Выручка за отчетный год3805465410916
21104 Выручка за предыдущий год4654109166174
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3780460110680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4601106806119
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2553236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5323655
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2553236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5323655
23503 Прочие расходы за отчетный год151299
23504 Прочие расходы за предыдущий год129916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1041137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4113739
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1033110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3311029

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (1014) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3780+0+0) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (3805) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (3805) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.234

Индекс Альтмана Z = 4.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (2.21), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить