Общество с ограниченной ответственностью "Эр энд Джи Инжиниринг" ИНН:0278186238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38471943 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13766183000
12104 Запасы на конец предыдущего года1830000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361913061778770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1306112587700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года481029212653
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292126530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22195151832519323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1518325193230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22195151832519323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1518325193230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года543-88-258-403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-88-258-4030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21652152705099582
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1527050995820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21652152715099717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1527150997170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22195151832519323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1518325193230
21103 Выручка за отчетный год3808736978270086618
21104 Выручка за предыдущий год369782700866180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3705236664254276565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год366642542765650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1035314158153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3141581530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1035314359-359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3141581-3590
23403 Прочие доходы за отчетный год162000
23503 Прочие расходы за отчетный год41110110153
23504 Прочие расходы за предыдущий год1011323530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год786213258-412
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год213258-4120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15843520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год435200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год628170206-412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170206-4120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (628)/Стоимость активов (22195) = 2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1035)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37052+0+0) = 2.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1035)/Выручка (38087) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (628)/Выручка (38087) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.51

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.72%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эр энд Джи Инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить