Общество с ограниченной ответственностью "АЛ-строй" ИНН:0278186333 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38473631 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19175389
12104 Запасы на конец предыдущего года7538955
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2072200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года400337393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33739357
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400337477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года337477226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года584524
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года452413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года685534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года553423
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года91934
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года299239379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239379181
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года242430
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года243022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года332282443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282443203
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400337477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года337477226
21103 Выручка за отчетный год255036461821
21104 Выручка за предыдущий год364618210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235034071587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340715870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200239234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2392340
22203 Управленческие расходы за отчетный год162188197
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1881970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год385137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51370
23503 Прочие расходы за отчетный год191623
23504 Прочие расходы за предыдущий год16230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год473
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год730
24603 Прочее за отчетный год270
24604 Прочее за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год132111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (400) = 3.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2350+0+162) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (2550) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (2550) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.205

Индекс Альтмана Z = 2.305

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.305<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛ-строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить