Общество с ограниченной ответственностью "Комплексная Проектная Мастерская" ИНН:0278186358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38473652 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216176277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1762771340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2562131
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2904
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года486432304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4323041376
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года486432304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4323041376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года401262229
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2622291033
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года413274241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2742411043
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года737263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7263186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7315863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15863186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года486432304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4323041376
21103 Выручка за отчетный год354171821942
21104 Выручка за предыдущий год718219422404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205254170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год541700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148917651942
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176519422404
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4054166
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год41667
22203 Управленческие расходы за отчетный год82310262534
22204 Управленческие расходы за предыдущий год102625341316
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год261323-598
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год323-5981081
23503 Прочие расходы за отчетный год2217117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1711716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239306-715
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год306-7151065
24603 Прочее за отчетный год10127389
24604 Прочее за предыдущий год2738932
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13833-804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33-8041033
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13833-804
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33-8041033

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (486) = 28.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2052+405+823) = 7.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (261)/Выручка (3541) = 7.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (3541) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.658

Индекс Альтмана Z = 15.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.96), коэффициент текущей ликвидности (6.66), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (7.37%), рентабельность компании (3.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплексная Проектная Мастерская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить