Общество с ограниченной ответственностью "Оптима" ИНН:0278186372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38473681 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117001280913260
11504 Основные средства на конец предыдущего года128091326013727
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117001280913260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128091326013727
12103 Запасы на конец отчетного года527860639319
12104 Запасы на конец предыдущего года606393193390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24432342704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32342704809
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года486174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5572934512029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9345120294373
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172722215425289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221542528918100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года438784693068
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84693068439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439784793078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84793078449
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года71351046118077
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года104611807715400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года574032144134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года321441342251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128751367522211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136752221117651
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172722215425289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221542528918100
21103 Выручка за отчетный год990465194458
21104 Выручка за предыдущий год651944582049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год671173981503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год739815031610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3193-8792955
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8792955439
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3193-8792955
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8792955439
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23303 Проценты к уплате за отчетный год556421199
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4211990
23403 Прочие доходы за отчетный год102600034
23404 Прочие доходы за предыдущий год6000340
23503 Прочие расходы за отчетный год1857201138
23504 Прочие расходы за предыдущий год2011380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88245002652
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45002652439
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88245002652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45002652439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88245002652
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45002652439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (882)/Стоимость активов (17272) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6711+0+0) = 47.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3193)/Выручка (9904) = 32.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (882)/Выручка (9904) = 8.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Индекс Альтмана Z = 0.802

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (32.24%), рентабельность компании (8.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить