Общество с ограниченной ответственностью "Федерация Систем Безопасности" ИНН:0278186566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38475059 ОКВЭД:30.01.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183409746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4097460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7724306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26064127128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года641271280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26064127128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года641271280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71403213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4032130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81504223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5042230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1791485105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14851050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1791485105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14851050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26064127128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года641271280
21103 Выручка за отчетный год365625192290617
21104 Выручка за предыдущий год251922906170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360025002259596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год250022595960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56193121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1931210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56193121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1931210
23503 Прочие расходы за отчетный год13975
23504 Прочие расходы за предыдущий год9750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43102416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1024160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2530
24603 Прочее за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3181913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год819130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3181913
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год819130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (260) = 11.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3600+0+0) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (3656) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (3656) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.453

Х5 = Выручка/Активы = 14.062

Индекс Альтмана Z = 15.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Федерация Систем Безопасности

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить