Общество с ограниченной ответственностью "Лесстройсервис-Уфа" ИНН:0278186809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38476946 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1040277447833067
12104 Запасы на конец предыдущего года2774478330670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3769289450291660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2894502916600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1258216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2582160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4810569398944743
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5693989447430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4810569398944743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5693989447430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года137192570233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1925702330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147202580243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2025802430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29922637807467
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26378074670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1671285485074028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2854850740280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4663549193144500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5491931445000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4810569398944743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5693989447430
21103 Выручка за отчетный год46187423525780738289
21104 Выручка за предыдущий год4235257807382890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43264391355224433906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3913552244339060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2923321755634383
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3217556343830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2959357051144069
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3570511440690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36-353449314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3534493140
23503 Прочие расходы за отчетный год20262723
23504 Прочие расходы за предыдущий год2627230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-56-379422291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3794222910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-56-379338233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3793382330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-56-379338233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3793382330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-56)/Стоимость активов (4810) = -1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43264+2959+0) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36)/Выручка (46187) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-56)/Выручка (46187) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 4.198

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-0.08%), рентабельность компании (-0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесстройсервис-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить