ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЮПРОФФ" ИНН:0278186904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38477489 ОКВЭД:51.53.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года243719741780
12104 Запасы на конец предыдущего года197417806435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9821194756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8877563093
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1294331
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года346731692829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2862283010811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года346731692829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2862283010811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года144125104
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12510462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154135114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13511472
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года331330342716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2727271610739
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года331330342716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2727271610739
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года346731692829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2862283010811
21103 Выручка за отчетный год55251556720980
21104 Выручка за предыдущий год155672098014375
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49411468720542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146872054213287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год584880438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8804381088
22103 Коммерческие расходы за отчетный год541821369
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год821369994
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год435969
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год596994
23503 Прочие расходы за отчетный год202017
23504 Прочие расходы за предыдущий год201716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год233952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год395278
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год183142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год183142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год314262

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (3467) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4941+541+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (5525) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (5525) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.4

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮПРОФФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить