Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-Торговая Фирма "ДЕЛЬТА-ЛИДЕР" ИНН:0278187023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38477963 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года763832
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года888832
12103 Запасы на конец отчетного года11414371
12104 Запасы на конец предыдущего года1437119751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года305502
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года47550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11419431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1943125130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11420319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2031925962
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года109780
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1019382
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года97700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1149780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года978019382
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104756580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105396580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11420319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2031925962
21103 Выручка за отчетный год34130049049
21104 Выручка за предыдущий год4904951378
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23683445129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4512933457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1044663920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392017921
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1044663920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год392017921
23504 Прочие расходы за предыдущий год116109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1044663804
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год380417812
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1044663804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год380417294
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1044663804
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год380417294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104466)/Стоимость активов (114) = 91636.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (236834+0+0) = 44.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104466)/Выручка (341300) = 30.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104466)/Выручка (341300) = 30.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 916.368

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 916.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 2993.86

Индекс Альтмана Z = 6611.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.61%), рентабельность компании (30.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Торговая Фирма ДЕЛЬТА-ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить