Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственно-производственная компания "Караидель" ИНН:0278187030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38478030 ОКВЭД:01.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323334102011976
11504 Основные средства на конец предыдущего года341020119760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года323334102011976
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года341020119760
12103 Запасы на конец отчетного года959529422167
12104 Запасы на конец предыдущего года5294221670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года961529476167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5294761670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4194393924871143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3939248711430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25942050132119
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20501321190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26042060133129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20601331290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1280184911261114
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1849112611140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1280184911261114
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1849112611140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31030300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года303000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31030300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4194393924871143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3939248711430
21103 Выручка за отчетный год48057598350
21104 Выручка за предыдущий год575983500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45538175830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381758300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2519422520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194225200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2519422520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год194225200
23303 Проценты к уплате за отчетный год479800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год98000
23403 Прочие доходы за отчетный год584664126023
23404 Прочие доходы за предыдущий год6641260230
23503 Прочие расходы за отчетный год183118324
23504 Прочие расходы за предыдущий год31183240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год544729130219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7291302190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год544729130219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7291302190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год544729130219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7291302190
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312050000
32008 Величина капитала на 312060000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))544000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)544000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))544000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)544000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312594000
33008 Величина капитала на 312604000
36003 Чистые активы на 312604000
36004 Чистые активы на 312060000
41103 Поступления – всего за отчетный год1064000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год480000
41193 Прочие поступления за отчетный год584000
41203 Платежи – всего за отчетный год495000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год387000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год61000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год47000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год569000
43203 Платежи – всего за отчетный год569000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год569000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-569000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (544)/Стоимость активов (4194) = 12.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (455+0+0) = 5.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (480) = 5.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (544)/Выручка (480) = 113.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.638

Индекс Альтмана Z = 4.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (3.1), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.21%), рентабельность компании (113.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственно-производственная компания Караидель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить