Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинг-М" ИНН:0278187175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38480385 ОКВЭД:74.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126212621263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126212632389
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152794
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2794190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127712891357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128913572579
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127712891357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128913572579
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103410411041
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104110412147
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240245313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245313429
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243248316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года248316432
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127712891357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128913572579
21104 Выручка за предыдущий год731604498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6211892111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11-10292387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11-10292387
23503 Прочие расходы за отчетный год858
23504 Прочие расходы за предыдущий год5829
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86-1037
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6-10372358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год470210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82-1107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-11072148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (1277) = -0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.255

Индекс Альтмана Z = 9.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (5.26), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить