ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ "БАШСТРОЙРЕСУРС" ИНН:0278187200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38480994 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года744800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года744800
12103 Запасы на конец отчетного года41710741190
12104 Запасы на конец предыдущего года10741190755
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года108900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года779193123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года193123151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года503
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года271312721316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127213162567
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1016112721316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127213162567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2538-22560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-225603
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2528-21570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2157013
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года84000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1106700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1190700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78214871246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148712462554
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78214871246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148712462554
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1016112721316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127213162567
21103 Выручка за отчетный год38103353536
21104 Выручка за предыдущий год33535368354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21122722452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27224525353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1698631084
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6310843001
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3875314966
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3149662977
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2177-251118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25111824
23403 Прочие доходы за отчетный год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год1692942
23504 Прочие расходы за предыдущий год294220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2304-28076
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-280764
24603 Прочее за отчетный год951
24604 Прочее за предыдущий год510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2313-28557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-285573
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2313-28557
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-285573

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2313)/Стоимость активов (10161) = -22.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2112+3875+0) = -36.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2177)/Выручка (3810) = -57.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2313)/Выручка (3810) = -60.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.199

Индекс Альтмана Z = -1.231

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (3.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-57.14%), рентабельность компании (-60.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГООТРАСЛЕВАЯ КОМПАНИЯ БАШСТРОЙРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить