ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФДИЛЕР" ИНН:0278187217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38480882 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года127100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12713587
12103 Запасы на конец отчетного года41620
12104 Запасы на конец предыдущего года16200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59244892273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47222730
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года686060812065
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года608120650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15846120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года461204
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1294669544475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года697744755
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1421769894562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года697745626
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4821-354
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1-354-4
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49211-344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11-3446
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года182202950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80429500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1190361741956
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года616219560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1372561744906
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года696649060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1421769894562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года697745626
21103 Выручка за отчетный год19214116802740
21104 Выручка за предыдущий год1168627400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15939108962555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1089625550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3275784185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7901850
22203 Управленческие расходы за отчетный год2700524551
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5245510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год575260-422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год266-4220
23203 Проценты к получению за отчетный год4382350
23204 Проценты к получению за предыдущий год23500
23303 Проценты к уплате за отчетный год3671670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год59700
23404 Прочие доходы за предыдущий год11700
23503 Прочие расходы за отчетный год442014
23504 Прочие расходы за предыдущий год20140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год602435-436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-4360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год481352-349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-3490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год481352-349
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-3490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (481)/Стоимость активов (14217) = 3.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15939+0+2700) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (575)/Выручка (19214) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (481)/Выручка (19214) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 0.91

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФДИЛЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить