Общество с ограниченной ответственностью "Алеф-Индустрия" ИНН:0278188080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38486353 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2046204520441433
12104 Запасы на конец предыдущего года2045204414330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1470199465075157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1994650751570
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1253110011001100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1100110011000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года614615127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146151270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4775528598027717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5285980277170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4775528598027717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5285980277170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года294441454154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4414541540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304451464164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4514641640
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35050000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4471448488387053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4484883870530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4471448488387553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4484883875530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4775528598027717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5285980277170
21103 Выручка за отчетный год19768243165611267
21104 Выручка за предыдущий год682431656112670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1366098297549577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60982975495770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6172619021690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год726190216900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11211832546932
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год118325469320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-51-457-644758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-457-6447580
23403 Прочие доходы за отчетный год255937251844
23404 Прочие доходы за предыдущий год9372518440
23503 Прочие расходы за отчетный год1904701501610
23504 Прочие расходы за предыдущий год47015016100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1410373192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103731920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1410351174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103511740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1410351174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год103511740
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31460000
32008 Величина капитала на 31470000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31460000
33008 Величина капитала на 31470000
36003 Чистые активы на 31304000
36004 Чистые активы на 31451000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (4775) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (136+112+0) = -20.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-51)/Выручка (197) = -25.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (197) = 7.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = 0.521

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-25.89%), рентабельность компании (7.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алеф-Индустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить