Общество с ограниченной ответственностью "Агора" ИНН:0278188179 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38487080 ОКВЭД:51.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года717123
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года71230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года717123
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71230
12103 Запасы на конец отчетного года610322252
12104 Запасы на конец предыдущего года32625218
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1369661841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года652841161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21249911095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9881095192
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219510621117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10581117192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года155-325-124
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-320-124-34
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165-315-114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-310-114-24
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16141322879
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года132287932
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41655352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47352183
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202913771231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13691231215
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219510621117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10581117192
21103 Выручка за отчетный год40331207863
21104 Выручка за предыдущий год1207863350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2334818404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год818404281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1699389459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38945969
22103 Коммерческие расходы за отчетный год892632581
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год63258113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год807-243-122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-243-12256
23503 Прочие расходы за отчетный год9610
23504 Прочие расходы за предыдущий год6105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год798-249-132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-249-13251
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18500
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год48230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год613-201-109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-201-10941
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год613-201-109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-201-10941

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (613)/Стоимость активов (2195) = 27.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2334+892+0) = 25.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (807)/Выручка (4033) = 20.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (613)/Выручка (4033) = 15.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.081

Индекс Альтмана Z = 8.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (20.01%), рентабельность компании (15.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить