Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания "Тимакс" ИНН:0278188235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38487335 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4013148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года391410472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14104720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4332235124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322351240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4332235124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322351240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-140-140-142-80
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-140-142-800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-130-130-132-70
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-130-132-700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года491100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124151367194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1513671940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173162367194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1623671940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4332235124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322351240
21103 Выручка за отчетный год223240166150
21104 Выручка за предыдущий год2401661500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94214676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42146760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2141982074
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19820740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1890010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18712600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год251184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11840
23503 Прочие расходы за отчетный год2297084
23504 Прочие расходы за предыдущий год970840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32-62-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2-62-800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-62-800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2-62-800
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-140000
32008 Величина капитала на 31-130000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-130000
33008 Величина капитала на 31-120000
36003 Чистые активы на 31-130000
36004 Чистые активы на 31-130000
41103 Поступления – всего за отчетный год223000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год223000
41203 Платежи – всего за отчетный год290000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год183000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год104000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-67000
43103 Поступления – всего за отчетный год49000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год49000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год49000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (43) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9+189+0) = 12.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (223) = 11.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (223) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.751

Индекс Альтмана Z = -12.677

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-3.02), рентабельность продукции (11.21%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-строительная компания Тимакс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить