Общество с ограниченной ответственностью "Хамелеон" ИНН:0278188563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38490372 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26211992968
12104 Запасы на конец предыдущего года1992968676
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3387050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9905640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года56400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39733287968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3287968682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39733287968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3287968682
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года278193113
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19311331
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года288203123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20312341
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36853084845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3084845641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36853084845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3084845641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39733287968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3287968682
21103 Выручка за отчетный год993760726
21104 Выручка за предыдущий год760726719
21203 Себестоимость продаж за отчетный год560644577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год644577428
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год433116149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116149291
22203 Управленческие расходы за отчетный год31100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122116149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11614952
23503 Прочие расходы за отчетный год16168
23504 Прочие расходы за предыдущий год16813
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год106100141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10014139
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212028
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20288
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8580113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8011331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8580113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8011331
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3119300
32008 Величина капитала на 3120300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3127800
33008 Величина капитала на 3128800
36003 Чистые активы на 3128800
36004 Чистые активы на 3120300
41103 Поступления – всего за отчетный год188000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год121600
41193 Прочие поступления за отчетный год66400
41203 Платежи – всего за отчетный год188200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год53200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (3973) = 2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (560+0+311) = 14.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122)/Выручка (993) = 12.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (993) = 8.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 0.804

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (12.29%), рентабельность компании (8.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хамелеон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить