Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр 911" ИНН:0278188940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38492827 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1191962210
11504 Основные средства на конец предыдущего года19622100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1191962210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19622100
12103 Запасы на конец отчетного года3451151111242
12104 Запасы на конец предыдущего года11511112420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251786295154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7862951540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5999021414403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90214144030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71810981635403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109816354030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-111-96-13521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-96-135210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39445413067
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года454130670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4357401640315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74016403150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82911941770382
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119417703820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71810981635403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109816354030
21103 Выручка за отчетный год285134662447505
21104 Выручка за предыдущий год346624475050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279733582441492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335824414920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54108613
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1086130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54108613
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1086130
23503 Прочие расходы за отчетный год68592105
23504 Прочие расходы за предыдущий год5921050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1449-1548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49-15480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11022
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1539-1566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39-15660
32003 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 31-111000
32008 Величина капитала на 31-96000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15000
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 31-126000
33008 Величина капитала на 31-111000
36003 Чистые активы на 31718000
36004 Чистые активы на 311098000
41103 Поступления – всего за отчетный год3614000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3341000
41193 Прочие поступления за отчетный год273000
41203 Платежи – всего за отчетный год3552000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2748000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год352000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3000
41293 Прочие платежи за отчетный год449000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год62000
43203 Платежи – всего за отчетный год60000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год60000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-60000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (718) = -2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2797+0+0) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (2851) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (2851) = -0.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.134

Индекс Альтмана Z = 1.159

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.159<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (1.89%), рентабельность компании (-0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр 911

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить