Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Промысел" ИНН:0278189006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38493146 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года538083469524595143
12104 Запасы на конец предыдущего года34695245951430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81881895455435111670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8954554351116700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8811379345034999
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3793450349990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1445001280338344916812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12803383449168120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1445001280338344916812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12803383449168120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58794956-3575-1067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4956-3575-10670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1386211230778702417879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12307787024178790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1386211230778702417879
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12307787024178790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1445001280338344916812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12803383449168120
21103 Выручка за отчетный год1455391298789377352573
21104 Выручка за предыдущий год12987893773525730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1458221475269484752527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14752694847525270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-283-17648-107446
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17648-1074460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-283-17648-107446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17648-1074460
23403 Прочие доходы за отчетный год8904364775308623
23404 Прочие доходы за предыдущий год3647753086230
23503 Прочие расходы за отчетный год74671799133391746
23504 Прочие расходы за предыдущий год17991333917460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1154838895-1077
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год838895-10770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2311681790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16817900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год923670716-1077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год670716-10770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (923)/Стоимость активов (144500) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (145822+0+0) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-283)/Выручка (145539) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (923)/Выручка (145539) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 0.386

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-0.19%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Промысел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить