Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Рябинушка" ИНН:0278189567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38496848 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135519531259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19531259136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2212714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135719751386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19751386150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136719851396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19851396160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12561136606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1136606101
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106844785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84478554
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111849790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84979059
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136719851396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19851396160
21103 Выручка за отчетный год103625893087
21104 Выручка за предыдущий год258930870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93219922447
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199224470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104597640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5976400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104597640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5976400
23403 Прочие доходы за отчетный год5400
23503 Прочие расходы за отчетный год5959
23504 Прочие расходы за предыдущий год9590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153588581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5885810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год324675
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121542506
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5425060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (1367) = 8.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (932+0+0) = 11.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (1036) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (1036) = 11.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.315

Индекс Альтмана Z = 18.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (12.23), коэффициент текущей ликвидности (12.23), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (10.04%), рентабельность компании (11.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Рябинушка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить