Общество с ограниченной ответственностью "Смазочная Компания Уфимская" ИНН:0278189599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38496883 ОКВЭД:24.66.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010130310
12104 Запасы на конец предыдущего года101303100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года46033832737
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года338327370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2530145210250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1452103200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30001800266451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18002671510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30001800266451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18002671510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3535140
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года351400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50768429322
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года684295220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55272931732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года729319320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года323277
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24161039234012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10392345120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24481071234719
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10712352190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30001800266451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18002671510
21103 Выручка за отчетный год14433150117948247
21104 Выручка за предыдущий год1501179482470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13480133386540202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1333865402020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9531673140845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16731408450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год86569000
22203 Управленческие расходы за отчетный год9702472246
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24722460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1756149439
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год561494390
23303 Проценты к уплате за отчетный год20000
23504 Прочие расходы за предыдущий год46134120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3751535927
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год515360270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1037250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3741228722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412288220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3741228722
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год412288220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-37)/Стоимость активов (3000) = -1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13480+0+970) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17)/Выручка (14433) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-37)/Выручка (14433) = -0.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Х5 = Выручка/Активы = 4.811

Индекс Альтмана Z = 4.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-0.12%), рентабельность компании (-0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Смазочная Компания Уфимская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить