Общество с ограниченной ответственностью "Сооружения, системы, сети" ИНН:0278189609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38496908 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20571621612565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16216125650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1811081177341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10811773410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223817291789906
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172917899060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223817291789906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172917899060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года369293488440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2934884400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389313508460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3135084600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115111519511
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года115195110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года698265330445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2653304450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184914161281446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141612814460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223817291789906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172917899060
21103 Выручка за отчетный год9878741493855
21104 Выручка за предыдущий год87414938550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74380100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год987131692855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1316928550
22203 Управленческие расходы за отчетный год903320627303
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3206273030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84-18965552
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-189655520
23503 Прочие расходы за отчетный год8653
23504 Прочие расходы за предыдущий год6530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76-19560549
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-195605490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76-19548439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-195484390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76-19548439
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-195484390
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 31293000
32008 Величина капитала на 31313000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)76000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)76000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31369000
33008 Величина капитала на 31389000
36003 Чистые активы на 31313000
36004 Чистые активы на 31313000
41103 Поступления – всего за отчетный год650000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год650000
41203 Платежи – всего за отчетный год577000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год253000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год180000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год27000
41293 Прочие платежи за отчетный год117000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год73000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период73000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (2238) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+903) = 9.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (987) = 8.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (987) = 7.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.21

Индекс Альтмана Z = 5.073

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (8.51%), рентабельность компании (7.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сооружения, системы, сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить