ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРД" ИНН:0278189800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38498391 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12351753543
12104 Запасы на конец предыдущего года175354310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12832847408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28474081196
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года450012734418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127344180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701858735369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года587353691206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года701858735369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года587353691206
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22271164568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1164568118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года479147094801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года470948011088
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года479147094801
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470948011088
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года701858735369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года587353691206
21103 Выручка за отчетный год36770182229455
21104 Выручка за предыдущий год1822294551196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35420171098481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1746984811061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13501113974
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год753974135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1350753570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год753570135
23503 Прочие расходы за отчетный год2187
23504 Прочие расходы за предыдущий год870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1329745563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год745563135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год266149113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14911327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1063596450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год596450108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1063)/Стоимость активов (7018) = 15.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35420+0+0) = 3.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1350)/Выручка (36770) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1063)/Выручка (36770) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.465

Индекс Альтмана Z = 4.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (3.67%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКОРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить