Общество с ограниченной ответственностью "Уральская картонная мануфактура" ИНН:0278190001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38499261 ОКВЭД:21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29031216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1216381
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12774
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29721343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1343468
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29721343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1343468
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года594503
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года503-1618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года604513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года513-1608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2368830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8301767
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2368830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8302076
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29721343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1343468
21103 Выручка за отчетный год1720028756
21104 Выручка за предыдущий год2875611867
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1501422478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21866278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год627811867
22203 Управленческие расходы за отчетный год20232217
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22172559
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1634061
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4061189
23403 Прочие доходы за отчетный год990
23503 Прочие расходы за отчетный год3541
23504 Прочие расходы за предыдущий год4135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2274020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4020154
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год283115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год763737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год373739
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год763737
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год373739

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (2972) = 2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15014+0+2023) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (163)/Выручка (17200) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (17200) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.255

Х5 = Выручка/Активы = 5.787

Индекс Альтмана Z = 6.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уральская картонная мануфактура

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить