Общество с ограниченной ответственностью "ТМБ-Авто" ИНН:0278190153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38500567 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1166676
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5872493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2493236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года339157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6883998
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39981069
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6883998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39981069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года520345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34578
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года535360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36093
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1533638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3638976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1533638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3638976
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6883998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39981069
21103 Выручка за отчетный год27577151644
21104 Выручка за предыдущий год15164450336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27177150236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15023649749
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4001408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1408587
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1591024
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1024475
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год384112
23403 Прочие доходы за отчетный год13
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год2353
23504 Прочие расходы за предыдущий год5310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год334102
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4467
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26782
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год175267
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26782

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (688) = 25.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27177+159+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (241)/Выручка (27577) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (27577) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.497

Индекс Альтмана Z = 11.741

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (4.5), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0.87%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТМБ-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить