Общество с ограниченной ответственностью "ТранзитСтрой" ИНН:0278190273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38501118 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16161051
12104 Запасы на конец предыдущего года1610510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474851962427306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года519624273060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2617823326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года178233260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года479053902466683
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года539024666830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479053902466683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года539024666830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2118-120410982
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1204109820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2108-119411992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1194119920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36365000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3650000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6852654880580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6548805800
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68986584580591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65845805910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479053902466683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года539024666830
21103 Выручка за отчетный год1210325026239584180
21104 Выручка за предыдущий год250262395841800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1106023579201894058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235792018940580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104314473769122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144737691220
22203 Управленческие расходы за отчетный год1875268725440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2687254400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-832-124065122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1240651220
23403 Прочие доходы за отчетный год8700
23404 Прочие доходы за предыдущий год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год21683019
23504 Прочие расходы за предыдущий год6830190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-845-130135103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1301351030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-845-13012882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-130128820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-845-13012882
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-130128820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-845)/Стоимость активов (4790) = -17.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-832)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11060+0+1875) = -6.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-832)/Выручка (12103) = -6.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-845)/Выручка (12103) = -6.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.306

Индекс Альтмана Z = -4.899

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (-6.87%), рентабельность компании (-6.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТранзитСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить