ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА ОПТИМУМ" ИНН:0278190354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38501578 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2001010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22930456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года304560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181190278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1902780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года610595334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5953340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года610595460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5954600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257258250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2582500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года35300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года127720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3372100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года610595460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5954600
21103 Выручка за отчетный год984379642890
21104 Выручка за предыдущий год796428900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год975302766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год907964124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79641240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год794200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9022124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221240
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год908124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83068
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (610) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9753+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (9843) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (9843) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.728

Индекс Альтмана Z = 8.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА ОПТИМУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить