Общество с ограниченной ответственностью "Полезные Деньги" ИНН:0278190442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38502038 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19300
12103 Запасы на конец отчетного года171717
12104 Запасы на конец предыдущего года17170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119257784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9922117300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1173077840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4634556904
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45569040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105211222714705
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12227147050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107141222714705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12227147050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года289816930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года169354800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года291517105497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171054970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7778101788897
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1017888970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3393110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7799105179208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1051792080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107141222714705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12227147050
21103 Выручка за отчетный год633086005814
21104 Выручка за предыдущий год860060690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35904059918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40592580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год274045414896
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год454158110
22203 Управленческие расходы за отчетный год113416950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16956270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160628464896
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год284651840
23403 Прочие доходы за отчетный год9410
23404 Прочие доходы за предыдущий год41150
23503 Прочие расходы за отчетный год94118141
23504 Прочие расходы за предыдущий год1181410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152127694755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год276950580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3165560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120522134755
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221347550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год120522130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221347550
32003 Величина капитала на 311700
32007 Величина капитала на 31169300
32008 Величина капитала на 31171000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)120500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)120500
33003 Величина капитала на 311700
33007 Величина капитала на 31289800
33008 Величина капитала на 31291500
36003 Чистые активы на 31291500
36004 Чистые активы на 31171000
41103 Поступления – всего за отчетный год794300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год794300
41203 Платежи – всего за отчетный год518600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год76500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год358800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год37000
41293 Прочие платежи за отчетный год22000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год275700
42103 Поступления – всего за отчетный год5334600
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год5334600
42203 Платежи – всего за отчетный год5369200
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5349900
42293 Прочие  платежи за отчетный год19300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-34600
43103 Поступления – всего за отчетный год2011900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2011900
43203 Платежи – всего за отчетный год2252200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2252200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-240300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1205)/Стоимость активов (10714) = 11.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3590+0+1134) = 34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1606)/Выручка (6330) = 25.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1205)/Выручка (6330) = 19.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.374

Индекс Альтмана Z = 8.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (25.37%), рентабельность компании (19.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полезные Деньги

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить