ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕР ФУД РЕГИОН" ИНН:0278190499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38502253 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122481116489474878
11504 Основные средства на конец предыдущего года11164894748780
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года715000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129631116489474878
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11164894748780
12103 Запасы на конец отчетного года27424425422017713
12104 Запасы на конец предыдущего года4254220177130
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14737790
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года377900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2914728888288065077
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года288882880650770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года425808477810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8084778100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года126000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5726972615537705100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года726155377051000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7023283779627179978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года837796271799780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года500632171189375
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года321711893750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501632271199385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года322711993850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1672141524180000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года415241800000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1672141524180000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года415241800000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1010105760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101057600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4848539018435083833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390184350838330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4849539028435189593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года390284351895930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7023283779627179978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года837796271799780
21103 Выручка за отчетный год2542063874866600620762
21104 Выручка за предыдущий год38748666006207620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2222053481186182920569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34811861829205690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32001393684177193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3936841771930
22203 Управленческие расходы за отчетный год3471300321
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2411703210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2712152511190-128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год152511190-1280
23203 Проценты к получению за отчетный год10800
23204 Проценты к получению за предыдущий год8000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2847160100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1601000
23403 Прочие доходы за отчетный год1539686601423629
23404 Прочие доходы за предыдущий год866014236290
23503 Прочие расходы за отчетный год779219499158632
23504 Прочие расходы за предыдущий год194991586320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205528191027469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281910274690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41179220594
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год792205940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16442027822375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20278223750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16442027822375
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20278223750
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313217000
32008 Величина капитала на 313227000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315006000
33008 Величина капитала на 315016000
36003 Чистые активы на 315016000
36004 Чистые активы на 313227000
41103 Поступления – всего за отчетный год392846000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год292552000
41193 Прочие поступления за отчетный год100294000
41203 Платежи – всего за отчетный год402618000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год244392000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2125000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год495000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год411000
41293 Прочие платежи за отчетный год155195000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9772000
43103 Поступления – всего за отчетный год113159000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год113159000
43203 Платежи – всего за отчетный год103770000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год103770000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9389000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-383000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1644)/Стоимость активов (70232) = 2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (222205+0+34713) = -1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2712)/Выручка (254206) = -1.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1644)/Выручка (254206) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 1.171

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.171<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-1.07%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ФУД РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить