ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОТРАНС" ИНН:0278190570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38502827 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года567470956203
11504 Основные средства на конец предыдущего года709566310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года567470956203
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года709566310
12103 Запасы на конец отчетного года20641656207
12104 Запасы на конец предыдущего года16563270
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года211384968
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3847190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192118645457
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186410580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12747225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года472590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5124590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4592850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года483548356657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года483524480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105091193012860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1193090790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1301982362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9827210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1311992372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9927310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года233000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года239800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года233000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года239800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года202049184738
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года252059050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года415354377750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года543721180
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6955830
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5833250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68681093812488
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года854083480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105091193012860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1193090790
21103 Выручка за отчетный год211333109224856
21104 Выручка за предыдущий год31092260680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194621188120635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11881162000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1671192114221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1921198680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1693982210
22203 Управленческие расходы за отчетный год10311840195
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18408690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год640432464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4327780
23403 Прочие доходы за отчетный год645840
23404 Прочие доходы за предыдущий год58400
23503 Прочие расходы за отчетный год28065956
23504 Прочие расходы за предыдущий год6592560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год424357408
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3575220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1049146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91970
24603 Прочее за отчетный год-150
24604 Прочее за предыдущий год5660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год319261362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2613590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год319261362
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2613590
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3198200
32008 Величина капитала на 3199200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31130100
33008 Величина капитала на 31131100
36003 Чистые активы на 31131100
36004 Чистые активы на 3199200
41103 Поступления – всего за отчетный год1499200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1472700
41193 Прочие поступления за отчетный год26500
41203 Платежи – всего за отчетный год1477000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1235500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год169000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6900
41293 Прочие платежи за отчетный год65600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22200
43103 Поступления – всего за отчетный год297100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год297100
43203 Платежи – всего за отчетный год353800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год353800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-56700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-34500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (10509) = 3.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19462+0+1031) = 3.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (640)/Выручка (21133) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (21133) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Индекс Альтмана Z = 0.943

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить